Stanje glavne knjige in razpoložljivo stanje sta izraza, ki jih banka uporablja za gotovinsko stanje tekočega računa. Stanje glavne knjige je stanje, ki je na voljo na začetku dneva. Razpoložljivo stanje je mogoče opredeliti na dva različna načina; so:
Stanje knjige, plus ali minus katera koli nadaljnja dejavnost čez dan; v bistvu gre za končno stanje v katerem koli trenutku dneva; ali
Stanje v knjigi, minus vsi položeni čeki, ki še niso na voljo za uporabo imetnika računa, pa tudi drugi dobropisi, ki še niso knjiženi na račun.
Slednja opredelitev je pogosteje uporabljena. Tako so v večini primerov primarna razlika med stanjem knjige in razpoložljivim stanjem čeki, ki jih je podjetje ali posameznik položil na svoj račun, vendar jih banka še ni dala na voljo. Razlog za to zamudo je, da mora banko najprej plačati banka subjekta, ki je izdal ček. Ko je gotovina nakazana, bo gotovina na voljo imetniku računa.
Banke lahko zadržijo razpoložljivost te gotovine imetniku računa in s tem zaslužijo obresti za zadržani denar.
