Finance

Postopek z drobnimi gotovinami

Sklad Petty Cash

Ko se denar doda v gotovinski sklad, je osnovni koncept nadomestiti znesek gotovine, ki je bila prej izplačana iz sklada. To vključuje povzetek vseh izvršenih izplačil in vrnitev denarja v sklad za ta znesek. Postopek financiranja z drobnim denarjem je opisan spodaj:

  1. Izpolnite obrazec za spravo . Izpolnite obrazec za uskladitev drobnega denarja, v katerem skrbnik drobnega denarja navede preostali denar v blagajni, izdane bone in morebitne presežne ali mladoletne osebe. Podatki o bonih lahko izvirajo iz knjige blagajn. Računovodsko osebje pregleda in odobri obrazec ter pošlje kopijo obračunskemu osebju skupaj z vsemi boni, navedenimi na obrazcu. Skrbnik drobnega denarja obdrži kopijo.

  2. Pridobite gotovino . Plačilno osebje ustvari blagajniški ček v znesku, potrebnem za financiranje drobnih gotovin do določene meje. Blagajna položi ček in sredstva pretvori v gotovino. Obveznost za plačilo blaga posreduje obračun usklajevanja drobnega blagajnika računovodji glavne knjige.

  3. Dodajte denar v denarni sklad . Blagajna denar izroči skrbniku blagajne, ki ga vključi v sklad blagajne. Če obstaja knjiga drobnih blagajn, skrbnik vnese znesek prejetega denarja v knjigo in posodobi tekoči znesek gotovine.

  4. Vodi kupone v glavno knjigo . Računovodja glavne knjige zneske kuponov, navedenih v obrazcu za uskladitev drobnega denarja, evidentira kot odhodek v glavni knjigi in nato vloži obrazec in priložene bone.

Izplačajte drobni denar

Postopek izplačila drobnega denarja je zasnovan tako, da zagotavlja zadostno dokumentacijo o vsakem izdatku in dokazilo, da so bila sredstva dejansko izplačana. Postopek izplačila drobnega denarja je opisan spodaj:

  1. Zahteve za izplačilo zaslona . Izplačajte sredstva samo za manjše poslovne stroške.

  2. Odklenite drobni denar . Če zahteva za izplačilo spada v smernice za izplačilo drobnega denarja, odklenite posodo, v kateri je shranjen drobni denar. Iz varnostnih razlogov bi moral biti denarni sklad zaklenjen ves čas, ko ni v uporabi.

  3. Popoln bon . Oseba, ki ji povrnejo stroške, izpolni bon za povračilo. Ta bon mora vsebovati izplačani znesek, vrsto stroškov, datum in osebo, ki ji je bila izplačana drobna gotovina. Če obstaja potrdilo, za katero se osebi povrne denar, ga spenjajte na bon. Ta korak je potreben za sledenje vrstam izdatkov, ki se nato lahko zaračunajo na različne račune stroškov.

  4. Izplačajte gotovino . Preštejte denar, ki se izplača, in prejemnik naj ga tudi šteje, da preveri plačani znesek. Prejemnik gotovine naj nato kupon podpiše; to je dokaz, da skrbnik ni izpolnil kupona in je preprosto shranil ustrezen znesek gotovine. Vse izpolnjene bone shranite v blagajni.

  5. Posodobite knjigo drobnih blagajn (neobvezno) . Ko je kupon izpolnjen, mora skrbnik takoj posodobiti knjigo drobnih blagajn, tako da doda znesek, vrsto in datum izdatkov ter posodobi tekoče stanje gotovine. Te informacije je mogoče hraniti tudi v elektronski preglednici.

$config[zx-auto] not found$config[zx-overlay] not found