Dnevnik izplačil gotovine je podroben zapis o gotovinskih plačilih podjetja. Dnevnik vsebuje podrobnosti o izvedbi čekov in drugih vrst plačil ter plačanih zneskih, imenih prejemnikov in zaračunanih računih. Ta revija je dober izvorni dokument za iskanje podrobnosti glede posameznih plačil. Informacije v dnevniku izplačil gotovine se redno povzemajo in posredujejo v glavno knjigo.
