Razpored terjatev je poročilo, v katerem so navedeni vsi zneski, ki jih dolgujejo kupci. V poročilu so navedeni vsi neplačani računi na datum poročila, sešteti po strankah. Ta urnik se uporablja na več načinov, in sicer:
Zbirke . Skupina za zbiranje preuči urnik, da ugotovi, kateri računi so zapadli, nato pa stranke pokliče na zbirko.
Kredit . Kreditni oddelek pregleda poročilo in ugotovi, ali katera stranka zamuja s plačilom, da bi bilo treba znižati njihovo raven kredita.
Izračun slabega dolga . Podatki v poročilu se uporabljajo za oblikovanje odstotka slabega dolga, ki se uporablja za posodobitev stanja v popravku vrednosti za dvomljive račune.
Revizijski izpit . Zunanji revizorji izberejo poročilo v okviru svojih postopkov testiranja ob koncu leta, da ugotovijo, ali je stanje terjatev na koncu leta natančno.
Časovni razpored terjatev račune običajno združi v 30-dnevna časovna obdobja. Računi v 0-30-dnevnem segmentu veljajo za trenutne. Dodatna časovna obdobja zajemajo obdobja 31–60, 61–90 in 90+ dni. Računi, ki se nahajajo v starejših časovnih obdobjih, so namenjeni agresivnejšim zbiranjem. Tisti v najstarejšem časovnem obdobju bodo morda odpisani.
Urnik je običajno poročilo v večini računovodskih paketov programske opreme in ima vnaprej konfigurirana časovna obdobja. Včasih je mogoče spremeniti nastavitve poročila tako, da se za časovna obdobja uporabljajo različna trajanja.
