Pregled zakladniških funkcij
Splošno poslanstvo zakladniške službe je upravljanje likvidnosti podjetja. To pomeni, da je treba spremljati vse tekoče in predvidene denarne prilive in odtoke, da se zagotovi dovolj denarja za financiranje poslovanja podjetja, pa tudi, da se presežek denarja pravilno vloži. Med izpolnjevanjem tega poslanstva mora biti blagajnik z veliko previdnosti, da zagotovi varstvo obstoječega premoženja z uporabo varnih oblik naložb in varovanja pred tveganji.
Podrobnosti o zakladniških funkcijah
Za izpolnitev svojega poslanstva mora zakladniška služba opravljati naslednje dejavnosti:
- Napoved gotovine . Zberite informacije iz celotnega podjetja, da ustvarite tekočo napoved denarja. Te informacije lahko izvirajo iz računovodskih evidenc, proračuna, proračuna kapitala, zapisnikov upravnih odborov (za izplačilo dividend) in celo izvršnega direktorja (za izdatke, povezane z nakupom in odsvojitvijo).
- Spremljanje obratnega kapitala . Preglejte korporativne politike, povezane z obratnim kapitalom, in modelirajte njihov vpliv na denarne tokove. Na primer, ohlapnejše posojilo povzroči večjo naložbo v terjatve, ki porabi denar.
- Denarna koncentracija . Ustvarite sistem za usmerjanje gotovine na centraliziran investicijski račun, s katerega je mogoče najučinkoviteje vlagati denar. To lahko vključuje uporabo namišljenega združevanja ali čiščenja gotovine.
- Naložbe . Uporabite naložbeno politiko podjetij za razporejanje odvečnega denarja različnim vrstam naložb, odvisno od stopnje donosa in od tega, kako hitro jih je mogoče pretvoriti v denar.
- Dodelite kredit . Izdajte kredit strankam, kar vključuje upravljanje politike, na podlagi katere se odobrijo kreditni pogoji.
- Zbiranje sredstev . Ugotovite, kdaj je potreben dodaten denar, in zberite sredstva s pridobivanjem dolga, prodajo delnic ali spremembami politik podjetja, ki vplivajo na količino obratnega kapitala, potrebnega za vodenje podjetja.
- Obvladovanje tveganj . Uporabite različne strategije varovanja pred tveganjem in pobotov, da zmanjšate tveganje, povezano s spremembami vrednosti sredstev, obrestnih mer in deviznega imetja.
- Odnosi z bonitetno agencijo . Vsako bonitetno agencijo obveščajte o finančnih rezultatih in stanju podjetja, če te agencije zagotavljajo bonitetne ocene glede tržnih emisij dolgov.
- Odnosi z bankami . Bančniki podjetja naj bodo vseskozi obveščeni o finančnem stanju in napovedih podjetja ter o vseh prihodnjih spremembah potrebe po izposojenih sredstvih. Razprava se lahko razširi na različne storitve, ki jih banke ponujajo podjetju, kot so omarice, nakazila, plačila z ACH itd.
- IT sistemi . Oddelek vzdržuje zakladniške delovne postaje, ki mu zagotavljajo informacije o premoženju denarja, projekcije, tržne razmere in druge informacije.
- Poročanje . Blagajnik višji vodstveni skupini zagotavlja poročila o tržnih razmerah, vprašanjih financiranja, donosnosti naložb, tveganjih, povezanih z denarjem, in podobnih temah.
- Združitve in prevzemi . Oddelek lahko svetuje glede prevzemnih dejavnosti podjetja in ga lahko pozove, naj vključi zakladniške funkcije prevzete družbe.
V bistvu se zakladniške funkcije vrtijo okoli spremljanja gotovine, uporabe gotovine in zmožnosti zbiranja več gotovine. Vse druge naloge oddelka podpirajo te funkcije.
